加拿大华人论坛 加拿大生活信息老人积累200万加元，要退休，他在温哥华做到了
在加拿大
假设这个老人不知怎么的，就想在温哥华养老，一辈子已经积累了200万加元现金。
他发现，这个时候TD的分红率是3.7%，于是，他买入200万加元的TD，这样子，
每年收到分红7.4万加元，还有CPP 679*12=8148加元。
TD分红是eligibile dividend，所以有non-refundable tax credit
扣除Basic Personal Amount，计算得到，有效税率才2.414%，几乎等于不用缴税。l
如果，该老人用200万本金，按照1:1的margin买TD，融资利率3%的话，他就可以实现9.5万加元税后收入，有效税率0.432%了。
由于TD是reduced margin的股票，最大负债率可以到70%，所以1:1 margin买入实际上保留了很大的安全边际应对波动。
这里的奥秘在于TD是eligible dividend，联邦15% BC省12%的tax credit，所以，头12万应税收入，BC省扣除credit后不用缴税，联邦的话，应税4.9万到9.8万税率20.5%，扣除tax credit后这部分税率5.5%。用杠杆后，税率降低更多，奥秘在于融资利息抵扣应税收入，减少了边际税率那部分的收入，但是tax credit还是按照联邦15%和BC 12%来算的。
结论：有钱的老人应该杠杆买入reduced margin的分红股，要eligible dividend，通过tax credit和利息抵扣来降税。
下面表格按照200万本金买TD，不用杠杆，假设分红3.7%，税率和抵扣额Basic Personal Amount都按照2021算。
年收税后8万，缴纳房产税，汽车费用等等，还能绰绰有余，还可以补贴点子女呢。
问题来了，200万加元怎么来呢？我认为，如果老人有投资房，卖掉差不多了，分红股比投资房省心，税务优势还很大。
Federal taxable income76970BC taxable income78198BC income tax4907.59Federal income tax13082.8Federal Tax credit, eligible dividend11100BC Tax credit, eligible dividend8880BC income tax, after0Federal income tax, after1982.75After tax income80165.3Effective Tax Rate0.02414
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