在加拿大
实用干货
实现的基础：加拿大每年有差不多7万左右的DIVIDEND是可以免税的，股票的价差增值是税前收入，股票的分红是税后收入，如果你刚好有7万左右的Capital Gain，又不想缴税，可以通过购买HIGH DIVIDEND股票，把Capital Gain转化为DIVIDEND，从而达到合理避税。
但是，正常操作很难买入某只股票可以提供7万的DIVIDEND，除非你的资金量有几百万，但是借助Margin账户融资买入就可以无限接近这个目标。
比如：我有一个账户，里面有50万本金，2020年挣了7万，但是我不想缴税。12月底的某日，我选择一直加拿大高分红的股票，在除息日的前一天买入，获得1万分红，除息日当日卖出，假设股价没有波动，这时候，我的盈利就拆分为：1万分红收入 + 6万资本利得，我只需要对6万的炒股收入纳税即可。
这个时候，骚操作来了，我用margin融资买入分红股票，在除息日的前一天买入，获得4万分红，除息日当日卖出，假设股价没有波动，这时候，我的盈利就拆分为：4万分红收入 + 3万资本利得，这个时候我只需要对3万资本利得。然后再找一只股票，重复类似操作，最后把Capital Gain全部转化为DIVIDEND。
核心：每年7万以下的股票分红收入基本上无需纳税，但是股票价差收入需要纳税，年底的时候可以考虑把价差增值收入转化为分红收入，从而合理避税。
评论
还有一种更激进的办法，为了不到年底手忙脚乱，在年中的某个时候，先利用margin融资买入高分红股票，提前拿到7万分红，这个时候你的账户是：7万分红收入 + 7万的投资亏损。提前给自己准备的7万的免税额，本金也没有任何损失，因为7万的分红收入还是在你的账户内。
有兴趣的同学，2021年不妨试一下。
评论
不知是否看懂，但分红不是也都是要扣税的吗，只是税在分红时就扣了，报税时还是要报，只是同时有税的credit，可以抵扣应缴税。但要注意分红当日是把分红加扣税都除权了，因此，我的理解是并没省税啊。
评论
有点糊涂，除了操作有风险。 对高收入人士来说，这是自己找多交税啊。
假设你是要交50%个人所得税的高收入人士，分红(dividends ) 的税率是29% 。
而资本增值按照50%的金额计算，纳入个人收入总额一起计算个人税。 即使最终个人收入高达25万，交超过50%个人所得税。最终税率是 25% = 50% * 50% 。
资本增值因为只按照50%的金额计算，历来在加拿大广受欢迎，也广受批评是优待富人，不太理解你为啥要选多交税的选项。
如果不是个人所得税50%（联邦+省）的25万超高收入人士，分红和资本增值，3者混合后，税率会不断变化。
CIBC列出了2020年税率和收入区间的对照表。基本上资本所得或者分红超过10万以后，资本所得税的好处就超过分红税收了。
评论
请问是谁告诉你分红免税的？
评论
另外第一个例子：本金是50万+capital gain7万=57万。拿这57万去买股票，获得1万分红，再把股票卖掉获得57万，就有了capital gain7万+分红1万=58万。在哪里capital gain变成6万了？
评论
capital gain7万-分红1万还剩capital gain6万
评论
http://boereport.com/ 我也完全没有看懂，尽管我也很想搞懂，有人能再简单说明一下？
评论
为什么要用capital gain减分红？
评论
也看不懂，不过我的理解是，分红的股票是否在分红后实际股价都是扣除了分红了的？
就是TD股价分红前72/股——买入1000股，成本72000
分红0.7一股——分红得700
分红日卖出价格71.3/股——卖出1000股，收回71300，capital loss 700
至于股息的税，记得好像是每年有一个non-refundable credit，大概就是如果收入不高于10万，且其中有6万是来自于股息，那这个credit抵扣之后相当于股息不上税（记得婷婷好像有说过）
评论
明白了。谢谢！
评论
可以再详细解释下吗？
评论
这是我这么理解楼主的意思的。
因为都是capital gain 需要交税，分红不需要。
在买入高分红（分红登记日买，次日可卖出，不过第二天股价可能因分红而跌）的股票可以把captital gain 转化成分红.
我也有些晕，这么操作后，楼主的帐户除了7万capital，又多了1万分红啊。
评论
http://boereport.com/
假设股票没有波动的情况下，除权后，是1万的分红，6万的盈利，本金不变。
加拿大政府有一个差不多总额7万左右的non-refundable tax credit，是针对dividend income的，这是我的理论基础。2020年股票盈利巨大，所以开了这个话题，平时小打小闹，很多人注意不到。
7万的capital gain income，差不多有1万的税，如果转成dividend income申报，借助政府的non-refundable tax credit，几乎可以做到零纳税。
评论
2021年，我准备激进操作，在1-2月份，利用Margin账户先把7万的dividend拿足，背上几万刀的亏损，把政府的tax credit用满。
评论
要找高分红股票，好像有个3倍的etf分红很高，忘记是什么了。
感觉一月份会是调整状态。
评论
http://boereport.com/ 没看懂
评论
好兄弟，有话好好说！
这里的假设前提是：所有收入都是dividend，其它收入为零吧？
·中文新闻 霍莉·拉姆齐 (Holly Ramsay) 与未婚夫亚当·皮蒂 (Adam Peaty) 在与霍莉
·中文新闻 凯特·米德尔顿对苏菲的甜蜜吻：威尔士王妃在皇家圣诞颂歌音