加拿大外贸
给出几个数据,如何计算出口抵减内销产品应纳税额。本期销售额5301685.13,不得抵扣税额293706.92元,进项税额482773.22,上期留抵税额16496.82元,请列出计算过程,谢谢!全外销的
这是原题,我想知道应纳税额到底是多少,退税又是多少?
有人给了题解,有两个,想知道到底对不对,错在哪里。
请各位给的答案
解一:
外销金额5301685.13
进项税额:482773.22
进项税额转出:293706.92
上期留抵:16496.82
抵扣税额合计:482773.22+16496.82-293706.92=205 563.12
出口金额乘退税率(假设11%):5301685.13*0.11=583185.36
因为:抵扣税额合计205 563.12<出口金额乘退税率583185.36
所以,当期应退税额:205563.12
解二:
当期应纳税额=当期销项税额-(进项税额-不得抵扣税额)-上期留抵税额
=5301685.13*17%-(482773.22-293706.92)-16496.82=695723.35元
因为应纳税额为正值是不涉及应退税额的。
评论
我的计算是:
应纳税额= -(482773.22-293706.92)-16496.82=-205 563.12<0
所以
当期免抵退税额=5301685.13*0.11=583185.36
当期应退税额=205563.12
当期免抵税额=583185.36-205563.12=377622.24,, 这个数字不懂??是指什么呢??
评论
可以加你吗,你的一些式子我不懂,想聊聊
评论
我不是做财务的,只是刚接触退税,刚了解了退税的操作和计算。
你在帖子里问吧,我不一定能解答明白,可以让别人帮着解答
加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款 加拿大电商各位,我问下,台湾用信汇到大陆,大概需要几天的时间?急都急死了,等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来,其实从美国,或者哪个国家打过来24小时,尽管多出一
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