加拿大外贸
朋友的信用证故事，和大家分享，前车之鉴，请大家务必谨慎信用证开出后交货延迟，造成信用证有不符点。屋漏偏遇连雨天，终端客户在该国被查，其码头的货物已被海关查扣，正在发送给他的货又快要到港，眼看数十万元的货危在旦夕，最后他们怎样化险为夷的呢?请看黄鸿跃发给《天下》周刊的他亲历的精彩故事。在进出口贸易中，使用较多的结算方式除了操作简便、费用较低的电汇(T/T)之外，就数信用证(L/C)了。但是，即使有了信用证，也不保证一定能安全收汇。因为信用中的种种软条款，使得有时由于出口商自身原因，而导致无法按信用证规定交付全套单据，形成信用证的不符点，给收汇带来巨大的风险。下面是一个真实的发生在我所在的公司的收汇风波。我司是一家生产内销、出口小电器的中型工厂，出口产品则按订单生产，而且出口产品与内销产品都有所区别，出口产品在国内一般不适用或者不畅销。我司的订单量一直都很大，有长期大订单，也有一些小订单作有益的补充。
逾期交货埋下隐患
2011年9月初，我司接到了一个老客户的重复订单，订单量为一个20尺小货柜，付款方式是即期信用证(L/CATSIGHT)，最迟交货期(LATESTSHIPMENTDATT)为9月20日，交单期(DOCUMENTSPRESENTATIONPERIOD)为10天，信用证有效期(EXPIREDDATE)是9月30日。订单早已收到，信用证也于9月12日收到了。经审核信用证，我们觉得按当时的工厂生产周期与备料情况，信用的交货日期没有问题，信用证的其它条款也合理。因此，我们就开始全面备料、确认包装板样等，接着开始生产了。一个小货柜的生产，对于我们这样规模的工厂来说，如果物料齐全，不到两天时间就可以完成。但不巧，当时，因为一个物料无法按时到位，已经定好舱位9月18号开的船被耽误，我们就只能赶9月22号的船了。也就是说，赶不上信用证规定的最迟交货期了。我们试着通过客户协助寻找其它船公司安排在20号开的船。我们的付款条款是FOB，货代(FORWARDER)与船公司都由客户指定的。我们一方面与客户协商寻找其它船公司，看有没有时间来得及的船;另一方面又与原定的船公司联系，要求给我们倒签提单(BACKSIGN)。如果上述都行不通，就争取让客户修改信用证。因为只有这样，才能保证我们能安全地收到这一笔货款。因此，我先给客户发了EMAIL协商，客户也答应他们会帮忙，但改另外一家船公司对他们而言比较困难，时间上也来不及。看来只能看船公司是否给予提单倒签了。但船公司明确表示，他们是不允许倒签的，也从来没有这样做过。这个时候，我们要求客户修改L/C，改证费我们愿意承担。客户回复说，已经与我司有半年多的生意往来，应该可以信任他们;同时，他们也有一个OFFICE在广州，他们值得信赖，不愿再改信用证。考虑到是老客户，且他们确实在广州也有办事处，应该不会因为一批十多万的小货款影响了信誉;况且我们的货物是畅销货物，当时在欧洲非常红火，客户不会放弃一个赚钱的机会。当时，总经理也拍板同意了。就这样，我们就正常地生产、验货、出货、交单了。单据交了，银行在L/C交单书上面密密麻麻地写上了不符点，多项日期方面的不符。
问题在十一长假发生
交过单之后是十一长假，公司上下度假旅游去了。就在假期的第四天，我突然接到一个国外的电话，一种不祥之感顿时袭来。电话中，客户焦急地说，可能涉及到货与货款的问题，要让我们老板马上与他们联系。我马上给我们外贸部经理打了电话，自己当天也回到了公司。当晚，我们外贸部的几个领导开了会，也通过电话，跟客户了解清楚了事情的原由。客户说，他们的西班牙的终端商因为涉及到政府税款的问题，现在正在被调查之中。但海关查封了他们在码头的11个货柜。至于终端商能不能在短时间内，妥善处理好税务问题，并领回海关查封的货物，现在还难以预料。但一般来说，此类问题，都不是在短时间内可以解决的，半个月内得不到解决的话，就会影响到这半个月来装运的所有货物。所以，现在我们就要考虑处何处置尚在运输途中的货物了。客户说他们也没有料到会出现这种情况，他们作为中间商，与这个客户做了十几年的生意，所有货物做的都是T/T。他们赎不到单据，他们也拿不到终端商的钱。我们听了之后，马上意识到：首先，这很可能不是骗局;其次，想办法尽快联系船公司，了解船的航程，将货物在其它港口卸车货;再有就尽快联系新的买家，抛售货物。但是，我们正处长假期间，还有三天各单位才会正式上班。船公司、银行，都找不到人。只能等待。抱着一线希望，担心与不安，我们度过了国庆，终于等到正式上班了。
抢救行动开始
我们首先要求银行退单。通过与交单银行协商沟通，我们出具了关于一份阐述退单理由的证明，要求银行将单据退回，我们将货物处置权拿在手里。几天后，全套单据退回来了，拿到了提单，货权回到我们手上了。按信用证要求，我们的提单上，CON鄄SIGNEE写的是TOORDER，NOTIFYPARTY写的是客户当地的议付行，单据已经我们背书，银行拿到此套单，与客户串通一气的话，货权就不再属于我们了。这样，经我司背书的单据回到我们手上，货权重归我们了。我们就有权处置货物了。但是，就算货权回来了，又能怎么办呢?货尚在航行的船上，而且船很快就要到达目的港。此批货，从产品电器配置、刷标、包装全部都是独特为客户设计的，如果转售给其它客户，客户会接受吗?如果接受，又要打多少折扣呢?当时我们商定了几个方案：其一，将货物中途运回来。我司则要支付双程海运费，还要支付转船费，算下来四五千美金。回来之后，此货物不适内销，没有销路。进行更改，转售其它客户，费用太高，货值已经被消耗一半了，此方案很快就被否决了。其二，另寻客户低价销售。因为货物虽是畅销货，但不是大路货，销售此产品的客户不多，而且是为某个客户特独设计的商标、包装等，短时间内找到合适客户的可能性不大。其三，找中国驻西班牙参赞，核实事实真相。最好能通过中国外经贸委，帮助转售货物。此方案的希望也渺茫，一旦证实事情属实，短时间内不可能解决转售问题。
如何解决呢?这货值为将近20万的货物，会直接影响到我们部门的每一个人及公司的切身利益。我们又从船公司了解终端客户的情况，客户将近破产，已经有11条柜的货物被滞留海关了，至今无法解封，凡是有此客户的唛头的货物全部没收。像我们公司一样的在运输途中的货物，也纷纷中转或者往回拖了。已经收妥货款的公司少之又少，好几家工厂也因为是熟客，采用T/T方式结算的。我司采用的是存在着不符点的L/C啊。因此，我们不停地与中间客户交涉，试图看看中间客户还有没有转售的可能。客户说现在正在与他们的终端客户协商，试图通过其它方式，保住货物。但目前的问题是：船是在行走的，很快就会到达目的港，到时，一入港，货就保不住了。时间非常紧张，办公室的气氛也几近凝固了。船已经走了15天了，21天就会到达目的港，一个星期内，我们必须做出决定。我们尝试找过其它客户，低价转售，但最后，还是没有人接受。唯一的办法，等待中间商帮助转售。但船公司的人对我们说，你们别傻了，还等他们处理，他们跑都来不及，赶紧把货拖回来吧。到时货被查封了，运费是要你们支付的。尽管我们做的是FOB，运费本不归我们付，如果像船公司所说的一样，我们还必须支付运费，那么我们的损失就更大。
转机出现在广交会
当时，中间商有一个OFFICE在广州天河，接下来的几天，广交会秋交会开幕了。他们老板要来广州。得知此消息后，我们决定想办法见一面他们的老板。中间商同意我们与老板当面协商。并告诉我们，说老板此次来的目的，也是一部分要处理此次事件。从与中间客户的交流中，我们感觉到，中间商是有诚意的。我们在广州见到了该老板，一个印度人。他很坦诚，表示会全力考虑厂商的利益，但资金上一定存在困难，也需要厂商的理解与支持，共同走出困境。具体操作，还是由其台湾的经理全面负责，但他会监控。我们看到老板还有心情参加广交会寻找新的厂商与产品，因此我们也定了心让他们来做转售处理。我们双方商定这样处理：首先，充分信任，把货权转给他们让他们处理货物。其次，要修改提单B/L，把CON鄄SIGNEE改成中间商公司。再有，就是给予客户资金周转的时间，60天后再收款。我们觉得也只能这样处理了。但怎样保护我们自己的利益呢?信任也要有保障啊。因此，我们与客户协商，通过银行承兑汇票作保障。由于时间紧张，我们一面同船公司商量，一面同银行合作。我们要求客户通过银行，给我司开启60天的远期银行承兑汇票，由汇丰银行开出。一收到汇票的传真件，并通过银行查实，我们就给船公司开出证明，同意将提单B/L上的CONSIGNEE改为中间商公司。时间非常紧张，如果成功了，则表示我司有希望收到此笔货款，只是损失60天的账期，这一损失，比起低价转售、比起被海关查封、比起支付双程运费后再返工转售，已经算是最小损失了。最后，我们顺利拿到了汇丰银行开出的为期60天的银行承兑汇票，也几乎同一时间授权船公司将货权改给中间商。船公司说，真没有几家公司敢像你们一样，在关键时刻，还相信他们的。别人的货已经从中途港口往回运了。拿到银行承兑的那一刻，我们的心稍为踏实了。在处理完事情的第二天，客户给我发来了EMAIL，信中说：你是勇敢而且聪明的姑娘，我们有机会还会跟你们合作!那一刻，多天来的不安与焦虑，一下子化为了喜悦。那一晚，我也睡得特别的沉。60天后，我们如愿收到了全额货款。
评论
感谢楼主的分享，你经历的这个过程真是跌宕起伏，让人为你们捏了一把汗。我们公司规定只做T/T，不接受信用证，免得夜长梦多。
评论
哇哦。真是一波三折的一个故事，看得挺过瘾。看来"银行承兑汇票“在关键时候起到了作用。
评论
真是一波三折。
评论
有经历过信用证的，都很怕做信用证。
做信用证要对收货人进行了解
评论
谢谢楼主
评论
楼主的题目有些耸人听闻，也说明楼主或者该帖子的作者根本就没有理解信用证的实质——信用证是开证行对受益人有条件的付款承诺，也就是说，受益人必须严格按照信用证的规定行事，并提交符合信用证规定的单据，才能够得到开证行的付款保证。那么，信用证本身就不是什么“万无一失的支付方式”，即如果开证行的信誉不佳，或者受益人操作不当（交单不符），都不会得到开证行的付款保障。所以说，这个题目本身就含有误导成分。
从本帖信用证的案例来看，该案例的实质受益人本身就操作不当——交货过了信用证规定的交货期，这属于严重的不符点，开证行仅凭这一点就足以拒付。这明明是受益人操作不当所致，根本就不是信用证本身的原因造成的，岂能冠之以“别以为信用证支付万无一失”这类耸人听闻的名头来夺人眼球？难免有哗众取宠之嫌。
其实，信用证的性质本身就决定了信用证是一种相对安全的结算方式（较之D/P和D/A等），换句话说，因为信用证是银行信誉，是有条件的付款承诺，那么，只要满足信用证规定的条件，就能够安全收汇——当然，开证行的信誉是首要的。
一言以蔽之曰，信用证是一种成熟的，相对安全的，且在国际贸易结算中被广泛采用结算方式，信用证的主要风险其实就两个，即开证行的信誉和受益人的操作。其中，开证行的信誉是首要的，如果开证行的信誉没有问题，那么，受益人的操作是否得当，则是信用证能够安全收汇的关键——如果受益人交单不符，及即便是世界一流的银行开出的信用证，也不会付款——因为信用证是“有条件的付款承诺”——这是信用证操作层面的关键点。
所以，多数情况下是受益人操作不当（交单不符），致使无法按时安全收汇。而这是受益人自身的问题，而非信用证的问题。那么，自身操作不当，岂能怪结算方式是信用证？？？岂不是应了那句大俗话——“拉不出巴巴赖茅房”？
还是那句话——打铁还需自身硬——提高自身的业务水平，谨慎操作，信用证其实是相对安全的结算方式——尤其是大金额结算，以及彼此不够信任的买卖双方的贸易结算，一般都会才用信用证。
评论
谢谢LZ分享
不过，本来也没人说过LC是万无一失的付款方式
相对于TT
LC风险高，费用高
做外贸的心里都明白
评论
感谢你的分享
评论
学习了，其实任何一种支付方式都有风险的。
评论
我想知道的是，如果没有发生这么多不符点，单单一致的交单了，就算终端客户遇到这些麻烦，出口商还能按时收汇吗？？
评论
难道就没人回答我这个问题吗？
评论
恩，一波三折
评论
问这样的问题，只能说明一点，那就是：没有理解信用证的实质——信用证是银行信誉，是开证行对受益人有条件的付款承诺。那么，如前所述：“信用证的主要风险其实就两个，即开证行的信誉和受益人的操作。其中，开证行的信誉是首要的”，换句话说，就是信用证首先考察的是开证行的信誉，如果开证行信誉没有问题，那么，根据信用证的性质，受益人交单相符，开证行就保证对受益人付款——开证行是信用证的第一付款责任人，即只要不是开证行倒闭，那么，无论开证申请人的经营情况如何，是否倒闭，以及不论实际货物的情况如何，只要受益人的交单符合信用证的规定，开证行就必须承担对受益人的付款责任。
所以，只要受益人交单相符，就能够得到开证行的付款。
至于“按时收汇”这个概念，不确切答复——由于各国的外汇政策或者银行的结算程序，以及结算路径和工作效率的不同，对于受益人来说，具体的收汇时间不同。所以，很难说什么叫做“按时收汇”。一般情况下，只要在合理的结算时间内开证行的付款，都可以算作“按时收汇”。
评论
感谢楼主分享
加拿大电商Hallo, bitte schicken Sie uns mehr info uber die QT8-15- Machine MfG Alfredo 评论 晕死 是德语 你去德语区问问吧 评论 要你关于QT8-15- 这个型号机器的信息 评论 跟你要关于QT8-15- 这个型号机器的资料信息 加拿大电商我的客户需要从非洲免关税国家进口一些商品，所谓的免关税是不是也不用交增值税。 如果要交增值税，增值税的税率是多少？ 菜鸟向各位前辈请教了。 评论 关税与增值税是俩个税种
·中文新闻 驻扎在北端地区的日本军队向中国发出明确信息
·中文新闻 Bluesky：社交媒体网站吸引了大量当地 X 难民