加拿大进出口外贸操作背对背信用证经验



加拿大外贸

操作背对背信用证经验分享,有操作过的大侠给讲讲,分享一下啊,谢谢!

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楼主,你这个问题解决了吗?
我现在正碰到这个问题了,怎么解决的?给我指点一下呗

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这个范围比较大。我今天心情不错,多打些字分享一下。

   背对背信用证流程简单来说,中间贸易商收到来证(最终用户申请开立,对中间商来说是出口信用证,称主证或母证),根据来证条款,向自己的银行申请开立子证(进口信用证)给供应商。供应商收到子证后备货交单,中间商银行收到单据后通知到单,中间商换单,子证开证行来主证项下议付支付子证到单款,再向母证开证行交单索汇。

    根据信用证业务银行实务惯例,对进口信用证到单,在向交单人付款或承诺付款前,是禁止处置单据的。所以子证行开证行必须承担审单方面的操作风险:子证来单和中间商换单后,审核无误认为构成相符交单,已向子证交单人付款或承诺付款,但主证交单被开证行审出不符点拒付。

     大家知道,我们国内银行国际结算人员审单水平参差不齐,银行风控部门对结算部门的审单水平是严重不信任的。所以国内银行没有严格意义上的“背对背”信用证业务。即出口来证对开立进口子证没有任何影响,开立进口信用证,与其他开证业务的条件没有区别。该保证金的保证金,该担保的担保。

     境外银行,背对背是成熟的业务。我熟悉香港部分银行的政策:公司有持续几年进出口贸易业务,有规范的财务核算,并经审计,供应商与客户资质良好,可以申请背对背信用证额度。只要来证金额能覆盖子证金额,通常不需要开证保证金或其他抵押或保证。

    贸易合同签署后的大致流程:
    1) 接受出口来证
    2) 递交子证开证申请。货描,装运期,交单期,贸易术语,港口等与母证严格匹配(一般子证交单期与信用证有效期,比母证提前7-10天,以便中间商换单和开证行处理单据)。
    3)开立子证,也有内部信贷审批流程。
    4)供应商备货交单。
    5)子证开证行通知到单。
    6)中间商换单,一般就发票,汇票,再加个受益人证明什么的。
    7)子证开证行在母证项下议付单据,支付子证到单款,并向母证开证行寄单索汇。
    8)母证开证行到单,进口商承兑或付款赎单。
    9)子证开证行收款结清议付款。

    背对背子证一般为即期信用证,远期子证没有实务意义,除非子证承兑到期日迟于母证承兑到期日,比如母证是after b/L date, 子证after sight:

    根据UCP600规定的,开证行在签收受益人交单后,相符交单前提下,必须在5个工作日内承付。即使母证是即期信用证,中间商换单后向母证开证行寄单索汇,收到款项后再行支付子证到单款在实务中是不行的。子证如果是远期信用证,子母证均after sight,  子证到期日会早于母证项下到期日,不可能收款后再付款。都定日到期,母证开证行付款有资金在途时间,也赶不及子证付款。因此,子证开证行在母证项下必须做一个融资动作——这也是国内银行不愿意开展背对背信用证业务的主要原因。  

    实务中,一般为远期背即期,子证开证行反正得做笔融资,所以更倾向于接受远期母证,可以多收利息:) 。

[ 本帖最后由 sneer 于 2014-8-29 17:02 编辑 ]

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