加拿大外贸
我们公司是生产企业,第一次出口,到现在只有5月一笔,听说最好拿到报关单再做处理,所以五月份就什么都没做,主营业务收入也没做,6月拿到的报关单等,是新手,要学,所以准备8月份做,没有进口业务,1,我们公司以前只有内销的,内销是7月份的账,8月1-15号报给国税.出口业务是不是也是这样的,8月份报过去,用的是7月份的数据?
2,报关单上写明5月11号出口,美元2350元。但是银行水单上只有2321元。我在出口退税申报系统8.0版上写的价格是2350元, 这个应该没有错吧?但是这差的29元,该怎么做账?29元差价在退税系统里应该不会反映出来吧?
3,我们公司是预收的货款,3月份的时候就收了,当时3月的时候银行就把这个美元换成了人民币。当时的汇率是656.1100,而当时银行给我们的外汇对换水单上是用美元2320.5*汇率656.1100.得出来的是15225.03,我在3月的账上是
借:银行存款15225.03
贷:预收账款 15225.03 可以当我去外汇局核销时给我的水单上却是2321.不知道这个差0.5怎么办?
而在出口退税系统上的原币汇率与美元汇币我填的都是656.11000,现在听说在应该填当月1号的汇率,不知道是不是真的?
如果是当月1号的汇率,那应该是收到钱的3月1号,还是出口的5月1号,或是所属期的7月1号,还是填报日期的8月一号呢?
4,是不是在填出口退税申报系统8.0的时候一定要先在网上国税把增值税申报表给填好,并报送给国税?
5,我们7月份没有出口,现在只有5月份有一笔出口,我准备算在7月份里,8月1-15号前做,做内销的时候是有一本凭证的,这笔出口业务是跟内销做在一本凭证里,还是另外做一本凭证?如果另做一本凭证,那就只有这一笔业务了,是不是凭证001号分录是这笔业务,002号就转本年利润,003号分录本年利润就转利润分配了?最后两本凭证的利润分配-本分配利润合在一起?
6,出口退税申报系统里的“所属期”,以我们公司的情况,应该是填出口日期的5月,还是7月,或是填报日期的8月?我觉得应该是7月吧,毕竟8月填的是7月的账?
7,进项税,5月份的进项税已经抵扣完了,现在只有7月份的进项税,退税是看进项税的,我能不能用7月份的进项税来计算退税额?
8,到底要不要预申报啊,我刚打电话到税务局,他们说如果单证都齐,就不用预申报了,也不知道对不对,因为我看出口退税系统里是要预申报的,
以上问题有些在新手上路中问过,不过现在又补充了些.谢谢masontex 大的解答.
[ 本帖最后由 flawoqv 于 2011-7-25 10:51 编辑 ]
加拿大电商各位,我问下,台湾用信汇到大陆,大概需要几天的时间?急都急死了,等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来,其实从美国,或者哪个国家打过来24小时,尽管多出一 加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款
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