加拿大外贸
我们家又一票货2011年8月出口的退税率为0 本来我以为是免税的 要去退税科申报退税 10月退单下来的时候我在国税网站上做的收入申报 后来外汇来的迟我做了延期 但是2012年1月初去退税科办里退税的时候 帮我们代理退税申报的人说我们退税率为0在退税申报的系统里录不进去 后来问了退税科的管理员 他说要按照国税发2006 102号文缴纳增值税 我之前是按照免税的做的分录2011-10-31 记-24 出口 113112 应收账款_ 客户 155,966.53
出口 5101 主营业务收入 145,241.53
出口 550188 营业费用_运杂费 -10,725.00
结转成本 5401 主营业务成本 118,290.25
结转成本 21710101 应交税金_应交增值税_进项税额 20,109.35
结转成本 212102 应付账款_仙客来 138,399.60
转出不退税部分 5401 主营业务成本 15,695.68
转出不退税部分 21710108 应交税金_应交增值税_进项税额转出 15,695.68
计算退税 113301 其他应收款_应收出口退税 4,413.67
计算退税 21710107 应交税金_应交增值税_出口退税 4,413.67
（当时报关单上有两种产品 一种退税0 还有退税率为3 ）我把退税率为0的进项税从成本里转出来抵扣
借：应缴税费-应交增值税（进项税额）14337.63
贷：主营业务成本 14337.63
但是销项税的分录要怎么做呢？
借什么？
贷：应缴税费-应交增值税（销项税额）14915.13 （这个数字是根据国税2006年102号文的公式算出来的）
评论
按照内销的方式记账。就行了。
评论
退税3％的销售额是多少？
加拿大电商各位，我问下，台湾用信汇到大陆，大概需要几天的时间？急都急死了，等着付钱 评论 一般新台币和人民币不可能从台湾打过来，其实从美国，或者哪个国家打过来24小时，尽管多出一 加拿大电商我们公司老板个人一笔外汇收入15000美金,然后他不知道让老外打到我们公司的帐户里来了,那这笔款怎么入帐呀 ,如果作内销不是要缴税吗?!那不是太冤了,我可不可以当作订金(预收帐款
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